項目一 認識稅收籌劃
 任務一 稅收籌劃的含義、特點和原則
  一、稅收籌劃的含義
  二、稅收籌劃的特點
  三、稅收籌劃的原則
 任務二 稅收籌劃的基本原理和主要技術
  一、稅收籌劃的基本原理
  二、稅收籌劃的主要技術
 任務三 稅收籌劃風險的概念、分類及防范??
  一、稅收籌劃風險的概念及其分類
  二、稅收籌劃風險的防范
項目二 增值稅稅收籌劃
 任務一 增值稅稅法要素知識回顧
  一、增值稅的納稅人
  二、增值稅的征稅范圍
  三、增值稅的稅率和征收率
  四、增值稅的計稅方法
  五、增值稅一般計稅方法應納稅額的計算
  六、增值稅的征收管理
  七、增值稅的稅收優惠
 任務二 增值稅納稅人身份的籌劃
 任務三 增值稅計稅依據的籌劃
  情境1 銷項稅額的籌劃
  情境2 進項稅額的籌劃
 任務四 增值稅稅率的籌劃
 任務五 增值稅稅收優惠的籌劃
 任務六 增值稅納稅期限的籌劃
項目三 消費稅稅收籌劃
 任務一 消費稅稅法要素知識回顧
  一、消費稅的納稅人
  二、消費稅的稅目及稅率
  三、消費稅的計稅依據
  四、消費稅的計稅方法
  五、消費稅的納稅環節
  六、消費稅的征收管理
 任務二 消費稅納稅人身份的籌劃
  情境1 設立企業獨立核算營銷機構的籌劃
  情境2 白酒生產企業購并原料酒供應方的籌劃
 任務三 消費稅計稅依據的籌劃
  情境1 降低銷售價格的籌劃
  情境2 避免采用最高銷售價格的籌劃
  情境3 改包裝物銷售或者收取租金為收取押金的籌劃
  情境4 該自行加工為委托加工的籌劃
 任務四 消費稅稅率的籌劃
  情境1 分別核算不同稅率的應稅消費品的籌劃
  情境2 改變成套消費品的包裝地點、包裝環節的籌劃
項目四 企業所得稅稅收籌劃
 任務一 企業所得稅稅法要素知識回顧
  一、企業所得稅的納稅義務人和扣繳義務人
  二、企業所得稅的征稅對象
  三、企業所得稅的稅率
  四、企業所得稅應納稅所得額的計算
  五、企業所得稅應納稅額的計算
  六、企業所得稅的征收管理
 任務二 企業所得稅納稅人身份的籌劃
 任務三 收入項目的籌劃
  情境1 應稅收入確認金額的籌劃
  情境2 應稅收入確認時間的籌劃
 任務四 稅前扣除項目的籌劃
  情境1 固定資產折舊方式的籌劃
  情境2 期間費用的籌劃
  情境3 公益性捐贈的籌劃
 任務五 企業所得稅稅率的籌劃
  情境1 利用小型微利企業低稅率的籌劃
  情境2 創造條件成為國家重點扶持的高新技術企業的籌劃
  情境3 預提所得稅的籌劃
 任務六 企業所得稅稅收優惠的籌劃
 任務七 稅額預繳方式的籌劃
項目五 個人所得稅稅收籌劃
 任務一 個人所得稅稅法要素知識回顧
  一、個人所得稅的納稅義務人和扣繳義務人
  二、個人所得稅的征稅范圍
  三、個人所得稅的稅率
  四、個人所得稅應納稅所得額的計算
  五、個人所得稅應納稅額的計算
  六、個人所得稅的征收管理
 任務二 個人所得稅納稅人身份的籌劃
 任務三 工資、薪金的籌劃
  情境1 全年一次性獎金的籌劃
  情境2 工資、薪金福利化的籌劃
  情境3 均衡發放工資的籌劃
 任務四 勞務報酬的籌劃
  情境1 分項計算的籌劃
  情境2 支付次數的籌劃
 任務五 其他收入的籌劃
  情境1 稿酬所得的籌劃
  情境2 偶然所得的籌劃
 任務六 個人所得稅稅收優惠的籌劃
項目六 其他稅種稅收籌劃
 任務一 土地增值稅稅法要素知識回顧和稅收籌劃
  一、土地增值稅稅法要素知識回顧
  二、土地增值稅的稅收籌劃
 任務二 房產稅稅法要素知識回顧和稅收籌劃
  一、房產稅稅法要素知識回顧
  二、房產稅的稅收籌劃
 任務三 城鎮土地使用稅稅法要素知識回顧和稅收籌劃
  一、城鎮土地使用稅稅法要素知識回顧
  二、城鎮土地使用稅的稅收籌劃
 任務四 資源稅稅法要素知識回顧和稅收籌劃
  一、資源稅稅法要素知識回顧
  二、資源稅的稅收籌劃
 任務五 車船稅稅法要素知識回顧和稅收籌劃
  一、車船稅稅法要素知識回顧
  二、車船稅的稅收籌劃
 任務六 印花稅稅法要素知識回顧和稅收籌劃
  一、印花稅稅法要素知識回顧
  二、印花稅的稅收籌劃
 任務七 契稅稅法要素知識回顧和稅收籌劃
  一、 契稅稅法要素知識回顧
  二、 契稅的稅收籌劃
 任務八 關稅稅法要素知識回顧和稅收籌劃
  一、關稅稅法要素知識回顧
  二、關稅的稅收籌劃
項目七 企業設立與組建的稅收籌劃
 任務一 企業組織形式的稅收籌劃
 任務二 企業注冊地的稅收籌劃
  情境1 國家重點扶持的高新技術企業注冊地點選擇的籌劃
  情境2 利用西部大開發優惠政策進行注冊地點選擇的籌劃
 任務三 企業籌資方式的稅收籌劃
 任務四 企業投資的稅收籌劃
  情境1 直接投資的籌劃
  情境2 間接投資的籌劃
  情境3 直接投資與間接投資選擇的籌劃
項目八 企業經營的稅收籌劃
 任務一 企業購銷活動的稅收籌劃
  情境1 物資采購的稅收籌劃
  情境2 委托代購方式的稅收籌劃
  情境3 合理確認收入的稅收籌劃
  情境4 外設辦事處的稅收籌劃
 任務二 企業收益分配的稅收籌劃
參考文獻